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關(guān)于省屬國(guó)有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)

的意見(jiàn)

魯辦發(fā)〔2016〕10號(hào)

（2016年3月16日）

為貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，促進(jìn)各種所有制資本取長(zhǎng)補(bǔ)短、相互促進(jìn)、共同發(fā)展，根據(jù)《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》（中發(fā)﹝2015﹞22號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于國(guó)有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)﹝2015﹞54號(hào)）和《中共山東省委、山東省人民政府關(guān)于深化省屬國(guó)有企業(yè)改革完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制的意見(jiàn)》（魯發(fā)〔2014〕13號(hào)）要求，經(jīng)省委、省政府同意，現(xiàn)就省屬國(guó)有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)提出如下意見(jiàn)。

一、發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的重要性

積極發(fā)展國(guó)有資本、集體資本、非公有資本交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟(jì)，是黨中央、國(guó)務(wù)院在全面推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各領(lǐng)域改革、堅(jiān)持兩個(gè)“毫不動(dòng)搖”基本原則（毫不動(dòng)搖鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)，毫不動(dòng)搖鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展）以及深刻總結(jié)三十多年國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上作出的重大決策,是當(dāng)前深化國(guó)有企業(yè)改革的重要任務(wù)。

改革開(kāi)放以來(lái)，我省國(guó)有企業(yè)體制機(jī)制發(fā)生了深刻變化，運(yùn)行質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益顯著提升，活力和競(jìng)爭(zhēng)力明顯增強(qiáng)，但國(guó)有企業(yè)決策效率不高、內(nèi)部管理不規(guī)范、監(jiān)督約束機(jī)制不健全等問(wèn)題依然存在。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本與各類(lèi)社會(huì)資本的有效融合、相互促進(jìn)，將進(jìn)一步放大國(guó)有資本功能，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)國(guó)有資本保值增值，更好地維護(hù)以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，有利于國(guó)有企業(yè)在決策、運(yùn)營(yíng)、管理等方面進(jìn)行深層次的改革和調(diào)整，建立科學(xué)規(guī)范的決策運(yùn)營(yíng)機(jī)制，逐步形成資本管理與價(jià)值創(chuàng)造相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)理念，促進(jìn)國(guó)有資本的合理有序進(jìn)退，切實(shí)提升國(guó)有企業(yè)活力和競(jìng)爭(zhēng)力。

二、指導(dǎo)思想、基本原則和任務(wù)目標(biāo)

（一）指導(dǎo)思想。深入貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于國(guó)有企業(yè)改革的決策部署，以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度為導(dǎo)向，以推進(jìn)企業(yè)上市、引進(jìn)各類(lèi)社會(huì)資本參與國(guó)有企業(yè)改革、實(shí)施員工持股、投資參與非國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要實(shí)現(xiàn)形式，穩(wěn)妥發(fā)展國(guó)有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟(jì)，進(jìn)一步提升資本價(jià)值創(chuàng)造力，完善法人治理結(jié)構(gòu)，激發(fā)國(guó)有企業(yè)活力，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

（二）基本原則。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)應(yīng)結(jié)合國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，有組織、有計(jì)劃、有步驟地推進(jìn)，在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定中實(shí)現(xiàn)體制機(jī)制創(chuàng)新。

1.市場(chǎng)運(yùn)作。充分發(fā)揮市場(chǎng)在配置資源中的決定性作用，尊重企業(yè)市場(chǎng)主體地位，通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)各類(lèi)資本相互融合、共同發(fā)展。

2.依法規(guī)范。履行法定程序，規(guī)范操作流程，維護(hù)相關(guān)利益主體合法權(quán)益。

3.增量?jī)?yōu)先。優(yōu)先以增量方式融合各類(lèi)社會(huì)資本，激發(fā)國(guó)有資本活力。

4.一企一策。充分考慮企業(yè)實(shí)際，遵循市場(chǎng)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，宜改則改，成熟一個(gè)推進(jìn)一個(gè)，穩(wěn)妥推進(jìn)。

（三）任務(wù)目標(biāo)。除省政府根據(jù)國(guó)家規(guī)定和我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略明確需要保持國(guó)有全資的省屬國(guó)有企業(yè)外，其他省屬國(guó)有企業(yè)穩(wěn)妥有序發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，放大國(guó)有資本功能，提高國(guó)有資本配置和運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)各種所有制資本取長(zhǎng)補(bǔ)短、相互促進(jìn)、共同發(fā)展。

三、推進(jìn)形式和實(shí)現(xiàn)路徑

（一）積極推進(jìn)省屬國(guó)有企業(yè)上市。充分利用國(guó)內(nèi)外多層次資本市場(chǎng)，發(fā)展公眾公司。推動(dòng)具備條件的企業(yè)采取首發(fā)、重組等方式，實(shí)現(xiàn)境內(nèi)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板及境外上市；鼓勵(lì)與現(xiàn)有上市公司業(yè)態(tài)無(wú)關(guān)聯(lián)且經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相對(duì)穩(wěn)定的省屬二級(jí)及以下企業(yè)在新三板、區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)掛牌。整合與上市公司業(yè)務(wù)相同或協(xié)同的資產(chǎn)，注入上市公司，推進(jìn)省屬國(guó)有企業(yè)整體上市或主業(yè)資產(chǎn)整體上市。

鼓勵(lì)已完成整體上市或主業(yè)資產(chǎn)整體上市的公司，向公司管理層、核心技術(shù)人員和業(yè)務(wù)骨干實(shí)施股權(quán)激勵(lì)。

（二）鼓勵(lì)各類(lèi)社會(huì)資本參與改革。按照有利于制衡機(jī)制有效形成、有利于資本運(yùn)營(yíng)水平提升、有利于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的目標(biāo)要求選擇引入投資者。產(chǎn)業(yè)類(lèi)企業(yè)，優(yōu)先選擇引入與企業(yè)產(chǎn)業(yè)布局、發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，產(chǎn)品有較強(qiáng)關(guān)聯(lián)度，具有行業(yè)領(lǐng)先核心技術(shù)的戰(zhàn)略投資者；資本運(yùn)營(yíng)類(lèi)企業(yè)，優(yōu)先選擇引入擁有先進(jìn)發(fā)展理念和管理模式，具有較強(qiáng)投融資能力和資本運(yùn)營(yíng)能力的戰(zhàn)略投資者。

鼓勵(lì)國(guó)有資本、民間資本、外商資本以及保險(xiǎn)資金、股權(quán)（產(chǎn)業(yè)）投資基金、主權(quán)基金或政府引導(dǎo)基金等各類(lèi)資本，按照市場(chǎng)規(guī)則，以出資入股、認(rèn)購(gòu)可轉(zhuǎn)債、收購(gòu)股權(quán)、股權(quán)置換等形式，參與省屬國(guó)有企業(yè)改革。支持國(guó)有資本與社會(huì)資本共同設(shè)立股權(quán)投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金，投資符合戰(zhàn)略規(guī)劃、具有較好發(fā)展前景的新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等。

（三）穩(wěn)妥實(shí)施員工持股。已完成或擬實(shí)施混合所有制改革的企業(yè)，允許經(jīng)營(yíng)管理層、核心技術(shù)人員和業(yè)務(wù)骨干出資入股；允許省屬國(guó)有企業(yè)新上項(xiàng)目、新設(shè)企業(yè)與外部投資者、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)共同設(shè)立混合所有制企業(yè)，其中創(chuàng)投或投資類(lèi)新上項(xiàng)目、新設(shè)企業(yè)可以實(shí)行員工持股；允許人才資本和技術(shù)要素貢獻(xiàn)占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)、科技服務(wù)型企業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)企業(yè)和創(chuàng)投類(lèi)企業(yè)員工持股。

國(guó)有資本控股企業(yè)員工原則上限于持有本企業(yè)股權(quán)，不得直接或通過(guò)他人代持等方式持有本企業(yè)所出資各級(jí)子企業(yè)股權(quán)。員工個(gè)人可以直接出資入股或以法律、法規(guī)允許的其他方式持股。員工持股的具體意見(jiàn)將根據(jù)國(guó)家出臺(tái)的相關(guān)政策另行制定。

（四）積極推動(dòng)國(guó)有資本參與非國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展。按照全省國(guó)有資本功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)揮國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司的資本運(yùn)作平臺(tái)作用，對(duì)符合發(fā)展戰(zhàn)略、具備可持續(xù)發(fā)展預(yù)期、投資回報(bào)率高的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。鼓勵(lì)國(guó)有資本圍繞產(chǎn)業(yè)鏈、價(jià)值鏈，通過(guò)相關(guān)業(yè)務(wù)整合、產(chǎn)業(yè)鏈上下游業(yè)務(wù)互補(bǔ)等方式，參與非國(guó)有企業(yè)發(fā)展，形成具備較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的混合所有制企業(yè)。

四、制度設(shè)計(jì)和保障措施

（一）合理確定企業(yè)股權(quán)比例。根據(jù)省屬國(guó)有企業(yè)不同功能定位，合理設(shè)置混合所有制企業(yè)國(guó)有股權(quán)比例。

1.國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司保持國(guó)有全資。

2.樞紐型交通基礎(chǔ)設(shè)施，戰(zhàn)略性礦產(chǎn)資源，糧食、石油天然氣等國(guó)家戰(zhàn)略物資儲(chǔ)備企業(yè)實(shí)行國(guó)有全資或控股。

3.關(guān)系全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局的裝備制造、金融、石油天然氣網(wǎng)絡(luò)以及提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的企業(yè)原則上實(shí)行國(guó)有控股。

4.其它省屬國(guó)有企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，依據(jù)發(fā)展?fàn)顩r和市場(chǎng)規(guī)則有序進(jìn)退，合理流動(dòng)。

（二）完善法人治理結(jié)構(gòu)?；旌纤兄破髽I(yè)應(yīng)依法規(guī)范股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和黨組織的權(quán)責(zé)關(guān)系，形成定位清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、制衡有效的運(yùn)行機(jī)制。

1.依法設(shè)定股東（大）會(huì)職責(zé)。各股東應(yīng)依法合理約定權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，共同制定混合所有制企業(yè)合資合作的合同、公司章程等基礎(chǔ)性文件，構(gòu)建規(guī)范順暢、權(quán)責(zé)明確的股東合作機(jī)制和爭(zhēng)議解決機(jī)制?；旌纤兄破髽I(yè)國(guó)有股東應(yīng)委派國(guó)有股東代表出席股東（大）會(huì)，國(guó)有股東代表應(yīng)按照國(guó)有股東的意見(jiàn)行使表決權(quán)。混合所有制企業(yè)的董事、監(jiān)事、經(jīng)理層以及持有企業(yè)股份的人員，原則上不能擔(dān)任該企業(yè)國(guó)有股東代表。

2.切實(shí)保障董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層依法履職。落實(shí)董事會(huì)聘任或解聘總經(jīng)理，總經(jīng)理提請(qǐng)聘任或解聘其他高管人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等方面的權(quán)利。大力推行職業(yè)經(jīng)理人制度，對(duì)高級(jí)管理人員實(shí)行市場(chǎng)化選聘、契約化管理，允許實(shí)施股票期權(quán)、限制性股票等中長(zhǎng)期激勵(lì)政策。依法保證經(jīng)理層在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的管理權(quán)。落實(shí)監(jiān)事會(huì)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履職行為的監(jiān)督等職權(quán)，充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用。

3.加強(qiáng)混合所有制企業(yè)黨建工作。把建立黨的組織、開(kāi)展黨的工作作為省屬國(guó)有企業(yè)推進(jìn)混合所有制改革的必要前提，堅(jiān)持黨的建設(shè)與企業(yè)改革同步謀劃、同步開(kāi)展，根據(jù)不同類(lèi)型混合所有制企業(yè)特點(diǎn)，科學(xué)確定黨組織的設(shè)置方式、職責(zé)定位和管理模式。發(fā)揮省屬國(guó)有企業(yè)黨組織政治優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)各類(lèi)混合所有制企業(yè)黨建工作。

（三）保護(hù)相關(guān)利益者的合法權(quán)益。遵守國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管制度，維護(hù)相關(guān)利益者的合法權(quán)益。

1.依法保障中小股東權(quán)利。各股東依法、依章程對(duì)混合所有制企業(yè)行使權(quán)利和履行義務(wù)。按照公司章程自治原則，各股東經(jīng)充分協(xié)商，可在公司章程中約定股東（大）會(huì)特別決議事項(xiàng)、決議程序和決議通過(guò)的比例，可就公司章程修改、董事提名等重大事項(xiàng)約定中小股東的特別表決權(quán)。適當(dāng)增加中小股東董事、監(jiān)事席位，探索推行董事選舉累積投票制、董事限制表決權(quán)等制度。

2.建立信息公開(kāi)和質(zhì)詢制度?；旌纤兄破髽I(yè)應(yīng)將企業(yè)的重大事項(xiàng)和經(jīng)營(yíng)成果及時(shí)向全體股東公開(kāi)，對(duì)股東提出的質(zhì)詢事項(xiàng)及時(shí)答復(fù)。

3.保障企業(yè)職工合法權(quán)益。充分保障企業(yè)職工對(duì)省屬國(guó)有企業(yè)混合所有制改革的知情權(quán)和參與權(quán)，涉及職工切身利益的要做好評(píng)估工作，職工安置方案要經(jīng)過(guò)職工代表大會(huì)或者職工大會(huì)審議通過(guò)。依法妥善解決混合所有制改革涉及的國(guó)有企業(yè)職工勞動(dòng)關(guān)系調(diào)整、社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系接續(xù)等問(wèn)題，確保企業(yè)職工隊(duì)伍穩(wěn)定。

（四）規(guī)范審計(jì)評(píng)估。省屬國(guó)有企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格依法規(guī)范實(shí)施混合所有制改革的清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、產(chǎn)權(quán)登記等工作，強(qiáng)化流程管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。擬持股的管理層人員，不得參與改制方案的制定；改制為非國(guó)有控股公司的企業(yè)，須對(duì)企業(yè)法定代表人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。企業(yè)價(jià)值評(píng)估結(jié)果按照規(guī)定公示并予以核準(zhǔn)或備案。核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果作為國(guó)有資本出資額或產(chǎn)權(quán)交易價(jià)格依據(jù)。

（五）實(shí)行公開(kāi)交易。省屬國(guó)有企業(yè)吸納社會(huì)資本實(shí)施混合所有制改革，涉及國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股、上市公司增發(fā)等，應(yīng)在產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、證券市場(chǎng)公開(kāi)披露信息，公開(kāi)擇優(yōu)確定投資人，充分發(fā)現(xiàn)和合理確定資產(chǎn)價(jià)格，達(dá)成交易意向后應(yīng)及時(shí)公示交易對(duì)象、交易價(jià)格、關(guān)聯(lián)交易等信息，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

（六）創(chuàng)新混合所有制改革模式

1.探索實(shí)行國(guó)有資本優(yōu)先股制度，在保障優(yōu)先股股東基本權(quán)利基礎(chǔ)上，對(duì)具有一定優(yōu)勢(shì)的其他股東讓渡部分決策管理權(quán)力。探索改制企業(yè)根據(jù)資產(chǎn)體量和合作方出資規(guī)模的大小，將資產(chǎn)評(píng)估增值部分設(shè)置為優(yōu)先股。

2.允許擁有先進(jìn)技術(shù)、先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)的戰(zhàn)略投資者，在一定期限內(nèi)采取合理的分期出資等方式，提前介入經(jīng)營(yíng)；支持投資者通過(guò)附帶購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的資產(chǎn)租賃、承包經(jīng)營(yíng)等方式參與國(guó)有企業(yè)混合所有制改革。

3.在少數(shù)特定領(lǐng)域探索建立國(guó)家特殊管理股制度，依照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，行使特定事項(xiàng)否決權(quán)，保證國(guó)有資本在特定領(lǐng)域的控制力。

（七）建立容錯(cuò)和責(zé)任追究機(jī)制。推進(jìn)混合所有制改革，要鼓勵(lì)探索，鼓勵(lì)創(chuàng)新，充分尊重基層首創(chuàng)精神，對(duì)有關(guān)單位和個(gè)人依法依規(guī)決策、實(shí)施有關(guān)改革措施未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的，給予充分包容。

依據(jù)法律法規(guī)和公司章程建立混合所有制企業(yè)董事、監(jiān)事的責(zé)任追究機(jī)制，董事、監(jiān)事違反勤勉盡責(zé)義務(wù)或違反法律、法規(guī)或公司章程，損害股東利益或給公司造成損失的，應(yīng)依法追究相關(guān)人員責(zé)任。國(guó)有股東、企業(yè)高級(jí)管理人員和其他有關(guān)人員違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定以及企業(yè)章程制度，未履行或者未正確履行職責(zé)，造成企業(yè)直接或者間接資產(chǎn)及經(jīng)濟(jì)損失的，經(jīng)調(diào)查核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定，依法依規(guī)追究國(guó)有企業(yè)和相關(guān)人員的責(zé)任，并按照損失與責(zé)任匹配的原則，追究賠償責(zé)任，切實(shí)防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

五、組織實(shí)施

（一）明確決策程序。省屬國(guó)有企業(yè)實(shí)施混合所有制改革前，應(yīng)依據(jù)本意見(jiàn)制定方案，報(bào)省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；重要省屬國(guó)有企業(yè)改制后國(guó)有資本不再控股的，由省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核后報(bào)省政府批準(zhǔn)。上市公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（二）妥善解決歷史遺留問(wèn)題。省屬國(guó)有企業(yè)混合所有制改革必須妥善解決好歷史遺留問(wèn)題，按照法律法規(guī)和國(guó)家政策解決國(guó)有企業(yè)辦社會(huì)職能、離退休人員社會(huì)化管理、廠辦大集體改革等問(wèn)題。

（三）扎實(shí)有效推進(jìn)改革。省屬國(guó)有企業(yè)推進(jìn)混合所有制改革涉及面廣、政策性強(qiáng)，省直有關(guān)部門(mén)要切實(shí)轉(zhuǎn)變職能，進(jìn)一步提高服務(wù)效能，優(yōu)化工作流程，加大政策支持。省屬國(guó)有企業(yè)要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一思想，精心組織，統(tǒng)籌安排，增強(qiáng)改革實(shí)效；進(jìn)一步規(guī)范工作程序，杜絕國(guó)有資產(chǎn)流失和損害非國(guó)有經(jīng)濟(jì)權(quán)益，推進(jìn)混合所有制改革有序開(kāi)展。大力加強(qiáng)推進(jìn)混合所有制改革的輿論宣傳，以堅(jiān)持“兩個(gè)毫不動(dòng)搖”為導(dǎo)向，正確引導(dǎo)、積極營(yíng)造有利于省屬國(guó)有企業(yè)改革的輿論環(huán)境。

省屬國(guó)有文化企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，中央和省另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。

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